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DETTE ET TRÉSORERIE

Découvrez l’ensemble de nos ressources numériques « DETTE ET TRÉSORERIE » mises à disposition de la fonction publique.

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DETTE ET TRÉSORERIE dans les ressources documentaires

Les opérations sur emprunt assorti d’une option de tirage sur ligne de [...]

Appelés couramment « emprunts revolving », les crédits à long terme renouvelables sont des emprunts qui peuvent être mobilisés et remboursés...

30 mai 2016

#emprunt #option #tirage #trésorerie

Piloter la trésorerie d’un service d’aide et d’accompagnement [...]

La crise sanitaire a contribué à un ralentissement significatif de l’activité des services à domicile, qui a eu pour corollaire la mise en danger de...

16 avr. 2021

#liquidité #besoin en fonds de roulement #cycle d’exploitation #affacturage #ratios de rotation

Remboursement, renégociation ou refinancement d’emprunt

La gestion active de la dette est devenue depuis une vingtaine d’années un objectif pour les collectivités territoriales et leurs établissements publics....

18 févr. 2017

#emprunt #remboursement #renégociation #refinancement #pénalité de remboursement anticipé

Structure du tableau de trésorerie

Voici un modèle de tableau de trésorerie sur trois exercices.

16 févr. 2021

#tableau de trésorerie #Trésor public #collectivité #analyse

Annexes budgétaires : les états de la dette garantie

Les garanties d’emprunt entrent dans la catégorie des engagements hors bilan : une collectivité peut accorder sa caution à une personne morale...

21 juil. 2014

#Annexes #budget #dette #garantie

Comment gérer sa trésorerie en Ehpad

La trésorerie représente l’ensemble des liquidités dont dispose l’Ehpad en banque (ou au niveau du compte banque du Trésor public pour...

17 oct. 2018

#trésorerie #capacité de couverture #EPRD #budget #CAF #BFR #FRNG

Maîtriser les enjeux et connaître le régime juridique de la gestion de la [...]

La maîtrise du cadre juridique de la gestion de la dette et de la trésorerie dans les collectivités territoriales est fondamentale car les organisations...

20 juin 2019

#Gestion dette #endettement #emprunts des collectivités #opérations de marché #crédits structurés #renégociation #remboursement par anticipation #swaps #instruments de couverture #nouveaux instruments financiers #tunnel

Modèle d’anticipation de la trésorerie en fin de mois

Le tableau n’a pas pour vocation à constituer un suivi quotidien de la trésorerie. Pré-rempli pour exemple, ses chiffres doivent être modifiés et remplacés...

21 févr. 2020

#trésorerie #emprunt #simulation #tableau #suivi

Comment évaluer la qualité de gestion de sa trésorerie ?

La gestion de la trésorerie en flux tendu est un enjeu de gestion majeur pour les collectivités. Pour montrer les efforts qu’elle a accomplis dans ce...

11 mai 2021

#renégociation #remboursement par anticipation #gestion de trésorerie #tableau de bord #rapport annuel #évaluation

Apprécier les situations financières d’une association – modèles commentés

Ce document reprend et commente différents bilans d’entreprises culturelles. Il souligne les situations possibles et leur interprétation au travers...

23 juil. 2020

#bilan #actif #passif #capitaux #immobilisations #fonds de roulement #besoin fonds roulement #trésorerie

Tableau de suivi quotidien de la trésorerie

Contrairement aux tableaux annuel et mensuel, celui-ci permet un suivi de la trésorerie réelle et non prévisionnelle.

21 févr. 2020

#trésorerie #emprunt #simulation #tableau #suivi

Maîtriser les enjeux et connaître le régime juridique de la gestion de la [...]

Selon le principe de l’unité de caisse, les collectivités territoriales et leurs établissements publics sont obligés de déposer leurs fonds libres au...

23 sept. 2019

#Gestion de trésorerie #placement #dépôt de fonds #compte à terme

Définir une stratégie pour optimiser la gestion de votre dette

Comme les emprunts offerts aux collectivités territoriales sont désormais très souples et très complexes, il est impératif, au début de chaque année,...

23 oct. 2019

#gestion dette #endettement #emprunts des collectivités #renégociation #remboursement par anticipation #swaps #instruments de couverture

Suivi quotidien de la trésorerie

Ce modèle présente un suivi quotidien de trésorerie.

12 mai 2021

#trésorerie #encaisse #plans de trésorerie #remboursements provisoires #trésorerie zéro

Poser les bases de la construction d'un plan de trésorerie

La mise en place d’un plan de trésorerie répond à un objectif simple : visualiser les fluctuations du compte bancaire de l’entreprise.

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07 oct. 2014

#plan de trésorerie #budget #finances #recettes #dépenses #charges #produits #banque #découvert

Du budget prévisionnel au plan de trésorerie – tableaux commentés

Du budget prévisionnel d’un projet à la finalisation d’un plan de trésorerie. Voici les étapes à suivre, avec des modèles commentés : de la simple...

23 juil. 2020

#plan de trésorerie #trésorerie

Extinction de dette

Grâce à cet outil, il vous sera possible de visualiser l’évolution de votre dette et plus particulièrement de votre encours de dette. Ainsi, vous pourrez...

20 sept. 2021

#dette #emprunt #trésorerie #désendettement #capacité #encours #durée

Niveau moyen des taux fixes pour chaque maturité

Vous intégrerez le graphique final dans le rapport annuel de la dette afin de montrer aisément les écarts entre les taux de votre dette et ceux du marché.

21 févr. 2020

#taux fixes #emprunt #maturité #évolution #marché financier