Finances et comptabilité

Finances et comptabilité Pratique des finances territoriales Comment évaluer la qualité de gestion de sa trésorerie ?

0476

Comment évaluer la qualité de gestion de sa trésorerie ?

Mise à jour le 05 juil. 2024

Nos fiches mettent en partage l’expérience terrain et vous indiquent la marche à suivre concrète, étape par étape, pour vous accompagner dans la mise en œuvre de vos décisions.

3 outils associés

Contexte

La gestion de la trésorerie en flux tendu est un enjeu de gestion majeur pour les collectivités et leurs établissements publics de coopération. À cet effet, l’entité doit obligatoirement élaborer des tableaux de bord pour suivre l’évolution de la trésorerie (des encaissements et des décaissements). Ces tableaux de bord, dans leur version synthétisée, devront être insérés au rapport annuel relatif à la gestion de dette.

Les tableaux de bord concernent aussi bien le suivi de la trésorerie que l’utilisation de la ligne de crédit. Le rapport annuel permet de chiffrer les économies réalisées grâce à une gestion active de la dette et de la trésorerie.

1

Établir des tableaux de bord mensuels de suivi de la trésorerie

Un suivi au jour le jour ou à la semaine des données relatives à la trésorerie va permettre de réaliser très facilement les tableaux de bord et ensuite, en fin d’année, de rédiger le rapport annuel.

Ce suivi quotidien nécessite une saisie précise et un contrôle de ladite saisie. En outre, le suivi quotidien des décaissements et des encaissements doit se faire en prenant en considération le plan de mandat de l’entité. Pour cela, l’entité doit...

La lecture complète de cette fiche et le téléchargement du pdf sont réservés aux abonnés

Se connecter

Vous êtes abonné à cette offre ?
Connectez-vous !

Faire un essai gratuit

Pas encore abonné ?
Cette fiche est incluse dans l'offre :
Intégral Finances et comptabilité

Intégral Finances et comptabilité

RESTEZ EN CONTACT

Recevez toute l'actualité en temps réel des dossiers, les nouvelles fiches, les mises à jour, les nouveaux outils...