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Ligne de trésorerie dans les ressources documentaires

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Plan de trésorerie simplifié

La gestion prévisionnelle de la trésorerie est fondamentale pour une collectivité. Tout d’abord, pour éviter le risque d’insuffisance de trésorerie et donc de devoir hiérarchiser parmi les dépenses ordonnancées. D’autre…

26/11/2021

#Prospective financière #Plan d'investissement
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Maîtriser les enjeux et connaître le régime juridique de la…

Selon le principe de l’unité de caisse, les collectivités territoriales et leurs établissements publics sont obligés de déposer leurs fonds libres au Trésor public et cette trésorerie « oisive » n’est pas…

04/01/2024

#Trésorerie #Collectivité territoriale
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Maquette du budget – annexe budgétaire A2.1 – éléments du…

Cette annexe recense l’ensemble des crédits de trésorerie détenus par la collectivité, définis dans la circulaire du 22 février 1989 ; elle identifie par nature de crédit de trésorerie les mouvements de…

29/05/2016

#Emprunt #Trésorerie
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Présentation sous PowerPoint des écritures détaillées des mobilisations, tirages et…

Cette présentation illustre sous PowerPoint les écritures comptables liées à un emprunt assorti d’une option de tirage sur ligne de trésorerie.

29/05/2016

#Emprunt #Trésorerie
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Comment évaluer la qualité de gestion de sa trésorerie ?

La gestion de la trésorerie en flux tendu est un enjeu de gestion majeur pour les collectivités. Pour montrer les efforts qu’elle a accomplis dans ce domaine, la collectivité doit…

10/05/2021

#Trésorerie #Évaluation (méthode)
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Analyser l’évolution de la trésorerie en utilisant le tableau de…

Du fait de l’obligation du dépôt des fonds non rémunérés au Trésor public, la collectivité ou l’établissement, à la différence de l’entreprise, n’a pas pour objectif de maximiser le montant…

11/09/2023

#Analyse financière #Trésorerie
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Tableau de suivi des frais de fonctionnement de la ligne…

Il s’agit d’un suivi des mouvements de trésorerie réels et non de mouvements prévisionnels. Pour une plus grande justesse des données chiffrées, le suivi doit être formalisé de manière quotidienne…

15/12/2011

#Loi et réglementation #Trésorerie
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Plan de trésorerie prévisionnel

Le plan de trésorerie prévisionnel vous permet de projeter vos encaissements et décaissements sur la période souhaitée (ici, sur l’année). Dans la cellule en jaune, vous devez renseigner votre trésorerie…

16/10/2018

#EHPAD #Trésorerie
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Les opérations sur emprunt assorti d’une option de tirage sur…

Appelés couramment « emprunts revolving », les crédits à long terme renouvelables sont des emprunts qui peuvent être mobilisés et remboursés à tout moment dans la limite du capital non amorti : ce…

29/05/2016

#Emprunt #Trésorerie
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Mobiliser les outils de la gestion de la trésorerie

En matière de trésorerie, les collectivités territoriales doivent chercher à atteindre quotidiennement une trésorerie positive la plus proche possible de « 0 ». Pour ce faire, elles doivent impérativement connaître les outils…

11/05/2021

#Trésorerie
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Modèles de plan de trésorerie

Cet outil présente deux modèles de plan de trésorerie : un plan de trésorerie lié à un projet, simple et centré sur l’activité ; un plan de trésorerie plus complexe, intégrant des…

06/10/2014

#Entreprise culturelle #Gestion financière et fiscale
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Gestion de trésorerie : maîtriser les enjeux et le régime…

En matière de trésorerie, les collectivités territoriales doivent chercher à atteindre quotidiennement une trésorerie positive la plus proche possible de « 0 ». Pour ce faire, elles doivent impérativement connaître les outils…

15/12/2011

#Loi et réglementation #Trésorerie
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Lignes directrices de gestion

L’une des innovations de la loi n° 2019-828 du 6 août 2019 dite de transformation de la fonction publique consiste en l’obligation pour toutes les collectivités territoriales de définir des lignes directrices…

03/02/2022

#Gestion administrative
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Comment gérer sa trésorerie en Ehpad

La trésorerie représente l’ensemble des liquidités dont dispose l’Ehpad en banque (ou au niveau du compte banque du Trésor public pour les établissements publics) et en régie (caisse). Ces liquidités…

16/10/2018

#EHPAD #Trésorerie
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Tableau de trésorerie

La maîtrise de sa trésorerie est déterminante dans la gestion d'un Saad, d'autant que les charges de personnel représentent le principal poste de dépenses. L'outil proposé permet de suivre sa…

19/02/2019

#Structure sociale et médico-sociale #Risque financier #Étude d'impact